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1，运营资本需求量

粗略估算是可以的，过程如下：库存120天，90天应收，运营周期（原料购进付款开始到销货收到现金）约为210天，如果知道应付天数就应该再减去应付天数。一年按365天计算，卖出4500万的产品（收到货款）需要有210天资金占用，粗略估算假设售价跟成本差不多，运营资本为4500万*（210/365）=2589万元。即支撑4500万销售需要约2600万的流动资金。希望有所帮助
（1）信誉中介职能；（2）支付中介职能；（3）信誉创造职能；（4）金融服务职能。

运营资本需求量

2，营运资本需求营运资本营运资本投资之间的区别是什么

营运资本需求是存货、应收账款减应付账款的余额。如果流动资产中包括预付费用，流动负债中包括预提费用，那么净投资就是流动资产减流动负债的差额，但不包括现金。因为现金是公司全部投资剩下的部分，全部投资包括营运资本需求。同样，营运资本需求也不包括短期借款。短期借款是为支持公司的投资而筹集的，这里也包括为营运资本需求而筹集。短期借款为公司的营业循环筹集资金，但不是营业循环的组成部分。营运资本需求=(应收账款+存货+预付费用)-(应付账款+预提费用)
营运资本=流动资产-流动负债，营运资本并不是欠的越多越好，只有在企业的拥有很强的短期融资能力时或者能够很好地安排流动负债的偿还安排时，这一说法才成立，即前提条件是不会产生财务困境。（当然还有一个前提是公司的长期投资是盈利的）在满足这一前提条件的情况下，营运资本欠的越多，就相当于公司取得的 短期 无息融资额 越大，节约的融资利息越多，并且公司投入资本的利用率也越高，收益也加大，对企业也越有利。个人理解，仅供参考。

营运资本需求营运资本营运资本投资之间的区别是什么

3，企业如何提高营运资金需求量

增加应收账款、预付账款、减少应付账款、减少预收账款
存货周转天数=360/(销售收入/平均存货余额）=360*平均存货余额/销售收入；应收账款周转天数=360*平均应收账款余额/销售收入；应付账款周转天数=360*平均应付账款余额/销售收入；预付账款周转天数=360*平均预付账款余额/销售收入；预收账款周转天数==360*平均预收账款余额/销售收入；所以，存货周转天数+应收账款周转天次数-应付账款周转天数+预付账款周转天次数-预收账款周转天数=360*（平均存货余额+平均应收账款余额-平均应付账款余额+平均预付账款余额-平均预收账款余额）/销售收入=360*（平均流动资产余额-平均流动负债余额）/销售收入推出：营运资金周转次数=360/（360*（平均流动资产余额-平均流动负债余额）/销售收入)=销售收入/(平均流动资产余额-平均流动负债余额)如果该指标为负，一般是因为平均流动资产高于平均流动负债，说明公司短期资金紧张。一般来说，平均流动资产=2*平均流动负债比较合适（因为存货等不能立即变现的流动资产因素的影响），当然，具体还要视行业状况而定。所以，将流动负债*2-目前的流动资产，就是企业的营运资金需求量，这个需求量相对比较安全。最起码，将流动负债-目前流动资产这个营运资金缺口补上是必需的，否则企业可能因为无法应付到期短期债务的影响，而现金流断裂，影响生产和销售，最后导致企业倒闭。有一些很强大的公司，就是因为扩张速度过快，造成现金缺口无法弥补，从而倒闭的。

企业如何提高营运资金需求量

4，怎么计算企业流动资金需求

编制现金预算，确定需要补充的现金数量就是当年的流动资金需求。　　现金预算具体内容　　销售预算　　只要商品经济存在，任何企业都必须实行以销定产。因此，销售预算就成为编制全面预算的关键，是整个预算的起点，其他预算都以销售预算作为基础。　　生产预算 生产预算是在销售预算的基础上编制出来的，其主要内容有销售量、期初和期末存货、生产量。由于存在许多不确定性，企业的生产和销售时间上和数量上不能完全一致。　　直接材料预算　　直接材料预算，是以生产预算为基础编制的，同时要考虑原材料存货水平。直接材料预算的主要内容有直接材料的单位产品用量、生产需用量、期初和期末存量等。　　直接人工预算　　直接人工顶算也是以生产预算为基础编制的，其主要内容有预计产量、单位产品工时、人工总工时、每小时人工成本和人工总成本。　　制造费用预算　　制造费用按其习性，可分为变动制造费用和固定制造费用。变动制造费用预算以生产预算为基础来编制，可根据预计生产量和预计的变动制造费用分配率来计算。　　产品成本预算 产品成本预算，是生产预算、直接材料预算、直接人工预算和制造费用预算的汇总。其主要内容是产品的单位成本和总成本。　　销售费用和管理费用预算　　销售费用预算，是为了实现销售预算所需支付的费用预算。它以销售预算为基础，要分析销售收入、销售利润和销售费用的关系，力求实现销售费用的最有效使用。　　现金预算　　现金预算是有关预算的汇总，由现金收入、现金支出、现金多余或不足、资金的筹集和运用四个部分组成。　　“现金收入”部分包括期初现金余额和预算期现金收入，现金收入的主要来源是销货收入。年初的“现金余额”是在编制预算时预计的；“销货现金收入”的数据来自销售预算；“可供使用现金”是期初现金余额与本期现金收入之和。　　“现金支出”部分包括预算的各项现金支出。其中“直接材料”、“直接人工”、“制造费用”、“销售与管理费用”的数据，分别来自前述有关预算；“所得税、“购置设备”、“股利分配”等现金支出的数据分别来自另行编制的专门预算。　　“现金多余或不足”是现金收入合计与现金支出合计的差额。差额为正，说明收入大于支出，现金有多余，可用于偿还借款或用于短期投资；差额为负，说明支出大于收入，现金不足，需要向银行取得新的借款。　　预计的现金收入主要是销售收入，还有一少部分的其他收入，所以预计现金收入的数额主要来自于销售预算。预计的现金支出主要指营运资金支出和其他现金支出。具体包括采购原材料、支付工资、支付管理费、营业费、财务费等其他费用以及企业支付的税金等。现金预算通过对企业的现金收入、支出情况的预计推算出企业预算期的现金结余情况。如果现金不足，则提前安排筹资，避免企业在需要资金时“饥不择食”；如果现金多余，则可以采取归还贷款或对有价证券进行投资，以增加收益。　　现金预算的步骤　　1、确定现金收入　　2、计划现金支出　　3、编制现金预算表
企业自有流动资金计算方法及相关规定银监会《流动资金贷款管理暂行办法》出台后，对银行客户经理对企业流动资金需求的测算带来一定影响，有的很多企业测算出负数，与实际不符。如何如测算呢？ 《流动资金贷款管理暂行办法》中给了参考方法： 流动资金贷款需求量的测算 一、估算借款人营运资金量 借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。在调查基础上，预测各项资金周转时间变化，合理估算借款人营运资金量。在实际测算中，借款人营运资金需求可参考如下公式： 营运资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数 二、估算新增流动资金贷款额度 将估算出的借款人营运资金需求量扣除借款人自有资金、现有流动资金贷款以及其他融资，即可估算出新增流动资金贷款额度。 新增流动资金贷款额度=营运资金量－借款人自有资金－现有流动资金贷款－其他渠道提供的营运资金。 测算不准（出现负数）的原因分析： 1、银监会出台的流动资金贷款需求量测算公式，完全是建立在理想企业财务报表基础上的，也就是除了公式中所考虑到的存货、应收账款、预收账款、应付账款、预付账款科目，其他的流动项目如货币资金、应收票据、其他应收、应付票据、其他应付、应付薪酬、应付税金等在报表中占比极少，而在现实的报表中往往是这些不考虑的科目占比较大，因此完全按照银监会公司测算出的需求量与实际差距较大。 2、中小企业财务制度很多不健全，按照流动资金贷款管理办法测算出的营运资金量、自有资金量大多不准确，造成最终测算得出的银行可授信额度无实际参考价值。财务核算不规范，部分中小企业存量流动资金贷款被固定资产投资所占用，造成测算的银行可授流动资金贷款额度与企业实际所需存在较大偏差。如，很多中小企业都是民营企业，以家族式经营为主，往往通过隐藏销售收入和利润来减少交税，同时企业利润多被老板抽资用于私人支出或对外投资，再以个人投资的方式反映至“其他应付款”内，造成企业财务“公私不分”，进而造成测算结果与实际结果偏差较大。自有资金用作固定资产， “短贷长用”的情况很普遍。 3．有些企业为征地等方面需要虚增实收资本，造成测算时企业自有资金较多的假象，而实际自有资金不足。 测算中应考虑的因素： 1、《办法》中需要考虑的其他因素 (一)各银行业金融机构应根据实际情况和未来发展情况(如借款人所属行业、规模、发展阶段、谈判地位等)分别合理预测借款人应收账款、存货和应付账款的周转天数，并可考虑一定的保险系数。 (二)对集团关联客户，可采用合并报表估算流动资金贷款额度，原则上纳入合并报表范围内的成员企业流动资金贷款总和不能超过估算值。 (三)对小企业融资、订单融资、预付租金或者临时大额债项融资等情况，可在交易真实性的基础上，确保有效控制用途和回款情况下，根据实际交易需求确定流动资金额度。 (四)对季节性生产借款人，可按每年的连续生产时段作为计算周期估算流动资金需求，贷款期限应根据回款周期合理确定。 2、自有资金指的是自有流动资金，即所有者权益扣除固定资产等其它资金占用后的，用于营运周转的自有流动资金。扣除全部自有资金显然存在问题，企业的自有资金中有大部分是用于固定资金投资的，并不是用于流动资金，应该是扣除借款人自有资金中用于流动资金的部分较为合理。否则现在算的借款企业都不需要资金，其实并非如此。 3、银行审核企业流动资金贷款要求是否合理，判断贷款风险大小。通过测算，结果为正数，则应该考虑给企业提供必要的流动资金贷款，反之，结果为负数，不仅应拒绝企业不合理的贷款要求，而且要收回相应数额的贷款，说明企业挪用了流动资金贷款。资金挪用的具体去向，可以通过分析企业现金流量表，或从资产负债表流动资产其他项目如短期投资、不合理的待摊费用，非流动资产项目如长期投资、固定资产、无形资产等项目中找原因。

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